退休人员可以如何利用特朗普的大而美丽的法案来帮助他们的孙辈

《一大美丽法案》（OBBBA）为未成年人创建了一个新的递延税账户，称为“特朗普账户”。

根据白宫经济顾问委员会发布的一份报告，2025 年至 2028 年出生的儿童有资格获得联邦政府免费提供的 1,000 美元种子捐款，以让这笔交易更加顺利。他们必须是拥有社会安全号码 (SSN) 的美国公民或合法居民，并且至少有一位父母拥有 SSN。

当下热门：特朗普“美丽的一大法案”提供税收减免的 8 种方式

为您推荐：中产阶级收入者如何悄然成为百万富翁——以及您如何也能成为百万富翁

年满 18 岁后，受益人可以提取资金用于高等教育费用、小型企业创业或房屋首付。

但这些账户是如何运作的以及祖父母在捐款之前需要了解什么？

捐款和投资

每个孩子的父母、亲戚及其雇主每年总共最多可以缴纳 5,000 美元。父母或子女的雇主每年最多可缴纳 2,500 美元，这也计入 5,000 美元的限额。

账户经理可以投资于追踪标准普尔 500 等合格指数的共同基金或交易所交易基金 (ETF)。每年的基金费用不能超过余额的 0.1%。

在你太兴奋之前，请注意你不能扣除捐款。您现在要为它们缴纳全额税款，尽管这些捐款构成了投资账户的基础，并且您的孙子在提取时不会在此基础上纳税。

阅读本文：特朗普希望取消所得税：这对经济和你的钱包意味着什么

提款：使用、税收和罚款

除少数例外，儿童在年满 18 岁之前都不能提取资金。届时，他们可以在以下情况下提取资金，且不受处罚：

高等教育费用，例如大学学费 小企业费用 第一套住房的首付（最高 10,000 美元） 自然灾害恢复（最高 22,000 美元） 与出生或收养孩子相关的费用（最高 5,000 美元）

“我比 529 计划更喜欢这个，因为这笔钱不仅可以用于教育，还可以用于创业、困难和其他原因，”College Planning Experts 首席执行官布莱恩·萨夫达里 (Brian Safdari) 说。

一旦受益人年满 18 岁，特朗普账户将遵循与传统 IRA 相同的规则。如果他们在 59.5 岁之前提取分配，则需支付 10% 的罚款。

账户持有人在提款时定期缴纳所得税，但捐款所产生的税基除外。

特朗普账户值得吗？

虽然您仍然必须缴纳缴款税，但政府 1,000 美元的种子资金以及雇主匹配缴款的可能性可能会使这些账户具有吸引力。

故事还在继续

埃默里财富公司的理财规划师迈克尔·哈里斯表示，祖父母可以利用这些账户来启动一代人的财富。 “假设年回报率为 8%，每年持续捐款 5,000 美元，在 18 年内将增至大约 200,000 美元。”对于高等教育、创办企业或退休储蓄来说，这是一笔意义重大的资金，可以在未来 50 年继续实现复利。

关于政治报道的编者注：GOBankingRates 是无党派的，致力于客观地报道经济的各个方面，并就以政治为中心的金融故事提供平衡的报告。您可以在 GOBankingRates.com 上找到有关此主题的更多报道。

更多来自 GOBankingRates

5 款豪华 SUV 将于 2025 年秋季大幅降价 我每天都在帮助人们退休——这是人们最常见的退休错误 6 种聪明的方法，本月可额外增加 1,000 美元 6 个安全账户经证明可以让您的资金增长速度加快 13 倍

本文最初发表于 GOBankingRates.com：退休人员如何利用特朗普美丽的大法案来帮助他们的孙辈

查看评论